CICLO CONTABLE

CICLO CONTABLE:
Esta se constituye por la entidad en Enero 3 del 09 con 4 socios cada uno aporto 10.000.000 en efectivo.

LIBRO DIARIO:
*Se pagan gastos notariales por 50.000 y en cámara de comercio 50.000 en efectivo.*Enero 12 se realizo apertura de cuenta corriente en un banco local y consigno el efectivo existente.*Enero 15 se adquiere equipo de oficina por 6.000.000 y equipo de cómputo por 8.000.000 con cheque.*Enero 20 se adquieren elementos.FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO03-01-09 110505 CAJA 40.000.000311505 CUOTAS O APARTES 40.000.00008-1-09 514005 GASTOS NOTARIALES 50000514010 REGISTRO MERCANTIL 50000110505 CAJA 10000012-01-09 11005 BANCOS 39.900.000110505 CAJA 39.900.00015-01-09 152405 EQUIPO DE OFICINA 6.000.000152805 EQUIPO DE COMPUTO 8.000.00011005 BANCOS 14.000.00020-01-09 519530 UTILES Y PAPELERIA 200.00011005 BANCOS 200.00025-01-09 414505 SERVICIO DE TRANSPORTE 200.000135515 RETENCION EN LA FUENTE 5000130505 DEUDORES 495.00031-01-09 BANCOS DEBITO CREDITOBANCOS 25.700.000DEUDORES 495.000ANTICIPO Y RETENCION 50000EQ. DE OFICINA 6.000.000EQ. DE COMPUTO 8.000.000GASTOS REGISTRO MERCANTIL 500.000GASTOS REGISTRO MERCANTIL 508.000CUOTAS O PARTES 200.000SERVICIO DE TRANSPORTE 500.000PAPELERIA 90.000.000TOTALES 90.500.000 90.500.000Equipo de oficina 60.000.000 6.000.000 5.00010 12 30X 15 = 25.00031-01-09 516015 Equipo de oficina Debito5160150 Dep. oficina 25.000159220 Dep. computo 66.667FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO31-01-09 414505 SERVICIO DE TRANSPORTE 500.000590505 GANANCIAS Y PERDIDAS 500.000519530 GASTOSPAPELERIA 200.000514005 NOTARIOS 50.000514010 R. MERCANTIL 25.000516015 DEPRESIACION EQUIPO DEOFICINA 66.667516020 DEPRESIACION COMPUTO 391.667690505 GANANCIAS Y PERDIDAS36050 UTILIDAD DEL EJERCICIOCOMPAÑÍA DURAN LTDA.ESTADO DE RESULTADOSEnero 1 a Enero 31 del 09Parciales totalesEnero 31 del 09Ingresos operacionalesIngresos operacionales 500.000Papelería 200.000Notarios 500.000Registro mercantil 500.000Depreciación equipo de oficina 250.00066.667391.667Utilidad del ejercicio 108.333COMPAÑIADURAN LTDA.BALANCE GENERAL31- ENERO- 2009ACTIVO CORRIENTE110505 BANCOS 25.700.000130505 DEUDORES 495.000135515 ANTICIPOS 5.000TOTAL ACTIVO CORRIENTE 262.000.000ACTIVO NO CORRIENTE 6000.000EQUIPO DE OFICINA 25.000EQUIPO DECOMPUTO 8000.000DEP. DE COMPUTO 66.667TOTAL ACTIVO NO CORP. 13.900.000TOTAL ACTIVO 40.108.333PATRIMONIOCAPITAL 40.000.000UTILIDAD DEL EJERCICIO 108.333TOTAL PATRIMONIO 40.108.333